海外比特币监管：美国牌照管理韩国最严日本最松

海外比特币监管：美国牌照管理韩国最严日本最松

澎湃新闻 2017.09.12 10:16

比特币烛台图

国外如何监管比特币？韩国最严，日本最宽松，美国牌照管理

澎湃新闻记者 周艳艳

9月11日，彭博社称比特币监管，在上周指出ICO（虚拟代币初始发行）是非法集资行为后，中国计划禁止人民币交易比特币等虚拟货币，这将影响全球1500亿美元的虚拟货币市场. 引起了震动。

据彭博社报道，一位不愿透露姓名的知情人士表示，目前监管部门无意禁止比特币的场外交易。 中国央行尚未对此事作出回应。

我国虚拟货币进入严格监管期，放眼全球，越来越多的国家将比特币纳入监管范围，但各国态度却大相径庭。 美国的情况比较复杂，各个州的态度也不一样； 俄罗斯和泰国的态度从严格禁止到逐渐放松； 韩国和中国一样，正在加强对通过数字货币进行洗钱和非法融资的调查。 是最严格的。

今年以来，央行入驻北京、上海三大比特币交易所，提出反洗钱、收取交易手续费等措施，进而认定ICO为非法公开融资行为。 苏宁金融研究院互联网金融中心主任薛红艳告诉澎湃新闻，我国金融业正处于强监管阶段，各细分业务全面收紧。 在这种环境的影响下，哪里有风险，哪里就有强监管。 在ICO代币发行和虚拟货币投资交易领域，确实存在一系列风险。 隐患导致监管介入。

“从深层次来看，主要原因应该是比特币等虚拟货币的内在价值还存在两极分化的争议，如果虚拟货币的价值得到肯定，监管就会更倾向于宽容。如果你认为虚拟货币如果没有有形的价值，在监管方面会倾向于从严监管。”薛鸿雁说。

日本：承认比特币为合法支付方式

今年4月1日，日本修订后的《支付服务法》生效，比特币作为虚拟货币支付方式的合法性得到承认。 本次修正案还修正了《防止犯罪所得转移法案》，要求比特币交易所实施比现行更严格的KYC政策（Know your customer，了解你的客户政策，指加强对账户持有人的审查），了解资金来源的合法性是反洗钱预防腐败的制度基础）。 交易所必须开始验证开户用户的身份、保存交易记录并向监管机构报告可疑交易。

此外，在央行入驻中国比特币交易所并要求交易所收取交易手续费后，7月1日，日本新版消费税开始生效，比特币交易正式不再需要缴纳8%的消费税。 也就是说，日本政府已批准对包括比特币在内的数字货币交易免税。 这也是日本取代中国成为比特币交易第一大国的原因之一。

在日本，比特币的主要监管机构是日本金融厅（FSA）和日本银行（BOJ）。

新加坡：不要干涉接受比特币的商家

与中国一样，新加坡在 2013 年表示将比特币视为一种商品。 不同的是，中国人民银行等五部委发布《关于防范比特币风险的通知》主要出于防范金融风险的考虑，否认其货币属性。 新加坡主要关注税收。 其税务局表示，当比特币被出售或支付商品时，会收取一定的税费。

以色列也澄清说，加密货币是一种不同于金融证券或股票的资产。 同时，比特币等加密货币不被视为一种货币形式。 如果有人想出售他们持有的加密货币，那么这些加密货币也将受到 25% 的资本利得税规则的约束。 与此同时，交易加密货币的交易所还必须征收 17% 的增值税 (VAT)，然后连同企业所得税一起转交给政府。

2016年，新加坡金融管理局（MAS）公布了一项针对新加坡几类数字货币公司的监管计划，要求比特币公司确认客户身份并报告可疑交易，以遏制比特币。 洗钱和其他非法活动。 不过，新加坡金管局也表示，不监督商业活动对比特币的接受，当权者不应干预商业决定是否在经济活动中使用比特币。

今年8月1日，新加坡金融管理局（MAS）表示，如果数字代币构成受《证券及期货法》（SFA）监管的产品，其发行或发行将受新加坡金融管理局监管。

英国：沙盒系统中的容错

英国对比特币的态度应该是最友好的国家之一。 英格兰银行此前表示，将利用数字货币背后的技术概念，即区块链技术，对其进行更多监管，并提供新的方式来刺激经济。 此外，英国对比特币的监管并不多，也没有要求执行KYC（了解你的用户）和AML（反洗钱）原则。

英国的监管机构是英格兰银行（BOE）和英国金融行为监管局（FCA）。 FCA还有金融科技沙盒监管体系，可以容错。

澳大利亚：放宽比特币交易税

2017 年 7 月 1 日，澳大利亚比特币立法生效，该国比特币交易的交易税将更低。 专门从事GST退税服务的网络Easy GST Refunds解释说，“澳大利亚的商品和服务税（GST）等同于其他国家的消费税。”

澳大利亚政府终于兑现承诺，在2017-2018年的预算中宣布，数字货币交易将不再需要二次纳税。 “从7月1日起，购买数字货币将不再属于GST范围，允许数字货币像其他货币一样用于GST用途。”

此前，使用比特币的澳大利亚消费者需要支付两次商品及服务税：一次是在购买比特币时，一次是在用比特币兑换其他商品和服务时。

美国：许可管理

由于美国实行联邦制，不同的州对比特币的态度也不同。 例如，华盛顿州更为严格。 今年4月，5031法案获得通过，规定数字货币交易所需要申请牌照，并需要独立的第三方审计。 要求购买一定数量的“风险保证金”，购买数量与上一年度进行的交易量有关。 这也导致大量比特币公司离开华盛顿州，前往特拉华州等监管相对松散的州。

美国其他州也在积极对比特币交易平台实施牌照管理。 2015 年 9 月，总部位于波士顿的创业公司 Circle 获得了第一个 BitLicense，但在 2016 年 12 月，该公司宣布将放弃其比特币交易业务，转而专注于支付。 后来，纽约州金融服务部 (NYDFS) 正式授予加密货币交易所 Coinbase 在该州运营的 BitLicense。 除了 BitLicense 之外，NYDFS 还向比特币初创公司 Gemini Trust 和 itBit Trust 授予了银行牌照。

对于比特币的一些衍生金融产品，美国不同的监管部门态度不一。 例如，今年早些时候，美国证券交易委员会（SEC）以市场缺乏监管为由拒绝了两份比特币ETF申请，但也允许发起人继续申请。 2017年7月25日，加密货币交易平台运营商LedgerX LLC获得美国商品期货交易委员会（CFTC）批准，正式成为受美国联邦政府监管的合法数字货币交易及衍生品合约清算所。

从监管机构的角度来看，各州负责比特币监管的部门也不同，比如纽约州的NYDFS，伊利诺伊州的金融和专业监管部（IDFPR）。 在国家层面，2017 年 7 月 26 日，SEC 表示数字代币（即 ICO）的发行“受联邦证券法监管”，但并未就虚拟货币比特币提供监管意见。 早在2013年，美国财政部金融犯罪执法系统（fincen）就发布了指导方针，明确指出由于虚拟货币不是真实货币，其相关实体无法逃脱汇款服务法的监管。

俄罗斯：禁止比特币后步履蹒跚

俄罗斯对比特币的态度发生重大转折。

2014年2月，俄罗斯总检察长办公室发表声明，明确禁止在俄罗斯使用比特币，“俄罗斯联邦的官方货币是卢布，禁止引入其他货币单位和货币替代品”。

但随后俄罗斯再次出现动摇。 2017 年 4 月，俄罗斯财政部副部长 Alexey Moiseev 表示俄罗斯可能会在 2018 年将加密货币视为合法。随后，该副部长表示可能会禁止“不合格”的普通散户投资者参与加密货币交易，政府只会允许合格的散户投资者参与加密货币交易。投资者以数字货币难以防范庞氏骗局为由购买加密资产。

但不久之后，俄罗斯央行金融技术中心负责人马克西姆·格里戈里耶夫明确表示，现在谈论俄罗斯加密货币合法化还为时过早。

最新消息是，俄罗斯央行提议将比特币指定为数字商品并对其征税。

从严禁到放松管制，泰国对比特币的监管历史也与俄罗斯相似。

韩国：加强反洗钱调查

据韩联社报道，韩国金融服务委员会3日表示，将加大对比特币等数字货币的监管力度，调查利用数字货币进行洗钱、非法融资等非法交易行为。 委员会表示比特币监管，应警惕近期数字货币“过大”的交易量和波动区间带来的风险。 韩国是全球比特币交易量最大的国家之一，预计约有100万人持有比特币。 韩国金融服务委员会在一份声明中表示，政府有必要对数字货币进行监管，以防止非法交易和纯粹的投机行为。